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我国中小企业贷款信用保险研究

作　者: 周卓莎
导　师: 艾孙麟
学　校: 西南财经大学
专　业: 保险学
关键词: 中小企业融资信用保险贷款信用保险运行模式
分类号: F842.6;F276.3
类　型: 硕士论文
年　份: 2010年
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引　用: 1次
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内容摘要

国际理论界普遍认为,中小企业将是21世纪经济发展的主角,在世界经济快速、持续发展中发挥着战略性作用。我国中小企业是国民经济体系的有机组成部分,作为中国经济体系中最具活力的“细胞”,近年来其发展迅猛,在国民经济中起着举足轻重的作用。但是它所获得的金融支持与其贡献极不相称,其面临的“融资瓶颈”已成为制约中小企业发展的关键问题之一。在这种情况下,中小企业的金融支持问题成为了我国金融界和学术界亟待解决的问题。同时,实践证明中小企业贷款信用保险是解决中小企业融资的一种有效方式。然而在我国实践中,中小企业贷款信用保险基本上未发展起来,且我国全面开展商业信用保险应具备的比较完善的社会信用管理体系、比较健全的信用约束机制这些基础条件也不完善,这些现实中存在的矛盾与困难要求加强贷款信用保险问题的理论研究,并提出具有可操作性的解决方案。本文运用信息经济学原理分析了我国中小企业的融资困境,,并从与传统的解决中小企业融资瓶颈的方法完全不同的全新视角出发,尝试引入保险机制,从发展中小企业贷款信用保险的角度来研究中小企业融资问题的解决方法,提供一条解决中小企业融资困境的新途径。本文对贷款信用保险的基本原理、必要性、可行性、运行模式、建立和完善等方面进行较为深入的探讨。第一章阐述了论文的研究背景和意义,回顾了国内外有关中小企业融资、信用保险、贷款信用保险等的研究成果与现状,说明了本文的主要研究方法。对于中小企业贷款信用保险,国内很多学者对其进行了研究,但主要是对其某一方面或某几方面进行了粗略地探讨和研究,而没有对这一问题进行全面系统性地研究。同时,在实践中,中小企业信用保险制度五十年代在日本、美国、德国兴起,目前已被许多国家采用,有效地解决了中小企业融资问题。为此,本文的研究具有深刻的理论和实践意义。第二章阐释了发展中小企业贷款信用保险的基本理论,奠定讨论的理论基础。首先对信用保险的定义、历史和发展、种类进行了简介。信用保险起源于十九世纪的英国,之后得到充分的发展,目前许多国家都形成了完善的信用保险制度。信用保险是指权利人向保险人投保债务人的信用风险的一种保险,本质是以无形财产利益为标的的财产保险,贷款信用保险是其中的一个种类。其次,对中小企业贷款信用保险从风险管理理论、信息经济学两方面进行了理论分析和可保性分析。保险是风险管理的基础,是最有影响的风险管理方式,大多数现代风险管理形式就是从购买保险的实践中发展而来,具体而言,中小企业贷款信用保险是银行进行信用风险管理的有效方式。中小企业贷款信用保险可以有效解决中小企业和银行之间的信息不对称问题,而信息经济学主要研究与信息不对称有关的经济行为及相应的制度设计,其重点内容是解决逆向选择和道德风险问题,进而为中小企业贷款信用保险的发展奠定了理论基础。第三章深入剖析了中小企业融资困境及中小企业贷款信用保险发展的重要性和可行性。首先,从内源和外源两方面分析了中小企业融资状况,并分析了融资出现瓶颈的原因。目前我国中小企业融资难主要体现为融资渠道不、畅,融资结构失衡。主要成因体现为:在内源融资上,中小企业在起步期间,资金总量较少。并且部分中小企业自我积累意识淡薄,未建立自我积累机制,内源融资能力及其增长较弱。在外源融资上,一方面，中小企业自身一般规模小,盈利能力差,经营风险高,企业信用包括个人信用等级普遍偏低,再加上中小企业与银行之间信息不对称,使得其银行贷款困难,间接融资出现困境。另一方面,债权和股权融资门槛高,中小企业很难满足其条件,直接融资规模较小。其次,分析了中小企业贷款信用保险对中小企业、保险公司、银行的重要作用。该保险有利于拓展保险公司业务领域,有利于提高银行资产安全性,有利于加强中小企业融资能力。最后,分析了中小企业贷款信用保险的理论和现实可行性。中小企业贷款具有可保利益,贷款信用风险是可保风险。并且由于相关法律、法规和政策的支持,具有现实需求和市场基础以及技术可行性,发展中小企业贷款信用保险是完全可行的。第四章探讨了中小企业贷款信用保险的建立及发展。首先,在实证方面介绍了国外关于中小企业贷款信用保险及信用担保等的发展,提出我国可以根据本国实际情况合理地借鉴其成功经验。其次,具体探讨了中小企业贷款信用保险的模式,包括其内涵及运行模式等。文中提出可以先在现有的综合实力较强的保险公司内部设立专门的部门来经营中小企业贷款信用保险业务,国家对具备国内信用保险的专业化经营条件的机构可重点扶持,走专业化、商业化经营道路。在采取商业化运作的同时,中小企业信用保险还需要政府资金和政策的大力支持,需要政府的良好引导。可先开展试点业务,待机会成熟再全面放开,从而逐步建立起我国的中小企业贷款信用保险制度。之后文中提出了贷款信用保险运行中应注意的问题,包括开办机构的确定,保险金额、投保期及有效期的确定,保险费率的确定,再保险的使用以及正确处理政府与保险公司的关系等。第三,分析了我国中小企业贷款信用保险发展的制约因素。主要体现为相关法律不健全,信用管理体系不完善、信用环境恶化以及保险业内部原因。最后,针对制约因素提出了促进我国中小企业贷款信用保险有序发展和完善的对策建议：(1)加强法律法规建设。如建立对失信行为进行必要的法律规范和惩戒机制,加快对中小企业贷款信用保险的法律法规研究和建设,对信用风险进行评估的信息来源进行规定,各监管部门适时调整监管政策等。(2)建立、完善社会信用管理体系。如大力治理信用环境,加速建立和完善信用评级体系,健全社会信用约束机制,结合法治和德治以加强市场主体的自我约束等。(3)构建我国中小企业贷款信用评估体系。采用信用评分模型从定量和定性两方面评估中小企业信用风险。(4)建立全方位的风险管理体系。如提高保险公司信用风险分析技术,建立健全内部控制制度,建立风险准备金制度,建立风险分散机制等。笔者认为,本文的创新之处主要表现在：(1)我国商业信用保险基本上未发展起来,全面研究中小企业贷款信用保险的文献较少,本文对此问题进行了具体并且较全面的研究,具有理论意义。(2)运用风险管理学和信息经济学对发展中小企业贷款信用保险进行了理论方面的分析,奠定其发展的理论基础。(3)本文从定性和定量两方面分析了我国中小企业贷款信用评估体系。并创新性地提出建立全方位的风险管理体系的相关具体措施。论文的不足主要体现在：(1)由于我国中小企业贷款信用保险善未发展起来,现实中对其的研究资料较少,大多学者仅对其发展的必要性以及发展措施进行了简要的研究和评述,但缺乏系统的研究,故相关的文献资料较少。(2)在分析问题的过程中,由于获得的各种资料不是非常完善,同时也受到实践方面的限制,如国内中小企业贷款信用保险还没有发展,有关该问题的信息披露不全,数据收集受到局限。(3)对于中小企业贷款信用保险的具体操作性的问题还需要总结试点经验,并进行进一步的深入研究,从而提出更为现实、有效的解决方案。

我国中小企业贷款信用保险研究

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