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我国民营上市公司独立董事制度的运行与监督机制-以国美为例

作　者: 王云云
导　师: 张小南
学　校: 西华大学
专　业: 企业管理
关键词: 独立董事制度公司治理运行机制监督
分类号: F271
类　型: 硕士论文
年　份: 2013年
下　载: 3次
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内容摘要

“国美”作为中国一个具有传奇性的家族式民营企业，它的发展历程备受社会及舆论的关注。而“陈黄控制权”之争也再一次将国美推向了大众，也再次让人思考公司治理中的所有权与控制权分离问题，独立董事的运行及监督机制。伴随着所有权和控制权分离，保持董事会的独立性是非常关键的环节，使得独立董事制度能够使适应董事会的独立性增强。在中国，大多数上市公司是由原国企单位通过公司重组的形式来进行，股权高度集中，控股股东操纵股东会和董事会的现象十分突出，董事会已成为主要股东代理人。此外，董事会任命由股东大会选举产生，往往会代表大股东的利益。此外，董事会和经理层管理权力高度重合，普遍存在内部人控制问题。从近几年的实践来看，其独立董事对股东的保护特别是对中小股东的保护，控股股东侵害中小股东权益的现象成为一种普遍的趋势，原有的独立董事的有效性和独立性由此受到质疑。因此，有必要探讨独立董事的问题，在理论和实践中的认识进一步澄清存在的问题和问题的解决方式。近年来，基于国美经验的独立董事制度，通过针对当前独立董事现状的研究，探讨所有权和控制权的分离，提出了完善独立董事制度的政策建议。在文章第一部分中，介绍了文章主题，阐明了研究思路和论文结构。第二部分阐述了独立董事制度的理论。第三部分阐述了国内外独立董事制度的运行机制，通过对独立董事制度的比较分析，提出中国上市公司引入独立董事制度无疑是加强董事会监督的选择，并且要注意到，在内部平衡的同时，也要清晰的认识到上市公司独立董事在我国存在的问题，在对国美公司的独立董事制度的运行机理分析的基础上，深入探讨这部分内容。第四部分对国美案进行分析，探讨其表现出来的独立董事制度的运行及监督问题。第五部分是基于国美案例，对独立董事制度提出恰当的改善政策。第六部分是本文的结论。

全文目录

摘要  4-5
Abstract  5-9
1 绪论  9-13
  1.1 研究目的和意义  9-10
  1.2 国内外研究综述  10-12
    1.2.1 国外研究综述  10-11
    1.2.2 国内研究综述  11-12
  1.3 论文框架安排简介  12-13
2 独立董事制度理论  13-15
  2.1 独立董事制度含义  13-14
  2.2 独立董事制度  14-15
3.独立董事制度的运行与监督机制  15-24
  3.1 独立董事的制定  17-20
    3.1.1 我国上市公司独立董事制度选聘机制  17-18
    3.1.2 独立董事的培训  18
    3.1.3 独立董事的职权与责任追究机制  18-19
    3.1.4 独立董事的激励与约束机制  19
    3.1.5 独立董事风险防范机制  19-20
    3.1.6 独立董事的评价体系  20
  3.2 独立董事的执行机制  20
  3.3 国内与国外独立董事制度运行机制差异  20-24
    3.3.1 独立董事制度的强制性比较  20-21
    3.3.2 独立董事独立性规定比较  21-22
    3.3.3 独立董事的选任资格比较  22
    3.3.4 独立董事人数与比例规定比较  22-23
    3.3.5 独立董事在董事会专业委员会中的角色与作用比较  23-24
    3.3.6 独立董事激励方式比较  24
4 国美案例分析  24-33
  4.1 国美案例介绍  24-26
  4.2 国美之争缘由  26-30
    4.2.1 创始股东对公司经营有不可替代的价值  27-28
    4.2.2 现代公司治理与家族治理的冲突  28-30
  4.3 国美独立董事制度的运行及存在的问题  30-33
5 基于国美案例分析对独立董事制度的研究  33-40
  5.1 独立董事制度运行机制问题与完善  33-35
  5.2 相应的独立董事制度的问题与完善  35-40
6 结论  40-43
致谢  43-44
参考文献  44-46

我国民营上市公司独立董事制度的运行与监督机制-以国美为例

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