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能力因素与我国上市商业银行可持续发展关系研究

作　者: 牟筱帆
导　师: 唐国琼
学　校: 西南财经大学
专　业: 财务管理
关键词: 商业银行能力因素可持续发展
分类号: F832.33
类　型: 硕士论文
年　份: 2012年
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内容摘要

近年来,世界经济遭受了全球金融危机带来的沉重打击,到2008年已有多家大型金融机构被政府接管或倒闭。虽然这两年经济开始了缓慢复苏,但受政治、资源、安全等多种因素影响,危机仍可能出现反复。国内宏观经济持续增长也面临贸易保护主义抬头、结构性产能过剩、企业综合成本上升等诸多不稳定因素的干扰。市场经济的不断发展,使得商业银行已经与各项社会经济活动紧密相连,商业银行的作用日益重大,探究商业银行可持续发展问题开始为学者所聚焦。我国上市商业银行,大多存在机构繁冗、经营模式单一、人才缺乏、创新不足等问题。我国上市商业银行能否在竞争中实现可持续发展,关键在于自身各能力要素,特别是盈利能力、营运能力、学习与成长能力和风险控制能力的高低。我国商业银行是政府调控国民经济的导体,调整产业结构的工具,商业银行生存发展状况将对经济、社会的健康发展与和谐稳定产生重大影响。本文意在分析我国上市商业银行可持续发展状况,寻找我国上市商业银行盈利能力、营运能力、学习与成长能力、风险控制能力与可持续增长的平衡关系,从而为我国上市商业银行选择合适的、能与环境相和谐的发展道路提供参考依据。这不仅有利于我国上市商业银行优化资源配置、成长壮大,同时也有利于促进我国经济的稳健发展,符合构建和谐社会的本质要求。本文内容从结构上共分为七章：第一章：导论。本章主要介绍研究的背景和意义,明确本文所涉及的商业银行、能力因素、可持续发展等概念。同时简述研究的整体思路和方法,以及本文的主要贡献和不足。第二章：文献综述。本章回顾了可持续发展问题微观层面的相关研究,整理企业可持续发展和商业银行可持续发展有关研究的主要观点,为本文商业银行可持续发展的定义、评价方法、相关能力因素的分类以及能力因素与商业银行可持续发展间关系的研究找到方向。第三章：理论分析。本章简要分析了竞争理论、平衡计分卡理论、金融创新与银行危机理论、希金斯可持续增长模型理论的核心思想,为本文研究能力因素与我国上市商业银行可持续发展的相关关系找到理论基础,并通过这些相关理论来支撑本文对与我国上市商业银行可持续发展相关的要素的分类以及实证研究的假设。第四章：可持续发展相关因素分析。本章在第二章文献综述和第三章理论分析的基础上,提出了与我国上市商业银行可持续发展相关的四大要素：资源、能力、整合、交互。将商业银行比作了有生命力的树,构造了具备四大要素的“树”状生命图,以及形象表达四大要素层次结构的“金字塔”图。这部分着重对其中的能力因素进行规范分析,说明各能力因素与上市商业银行可持续发展在理论层面的逻辑关系。第五章：能力因素现状分析。本章首先简要分析了我国上市商业银行的发展环境。随后,从四大要素中的能力因素角度对我国上市商业银行发展现状进行了剖析。采用了比较分析法和完全随机设计的两样本均数的t检验,对比分析了大型银行和中小银行盈利能力、营运能力、学习与成长能力、风险控制能力的差异,为下文进一步分析我国上市商业银行能力因素与可持续发展之间的关系做了铺垫。本章的分析发现,中小银行净利润增长率几乎是大型银行的2.5倍,人均净利润指标更是显著高于大型银行。大型银行的手续费和佣金净收入占比明显高于中小银行。大型银行总资产规模均值接近中小银行的9倍。其他能力指标大型银行和中小银行不具有显著性的差异。第六章：实证研究。本章选取了截止2010年末上市的我国11家中小商业银行2000-2010年数据,采用了混合模型对95个样本的面板数据进行了能力因素与可持续增长率之间的回归分析,找出了我国上市商业银行盈利能力、营运能力、学习与成长能力、风险控制能力与可持续增长之间的平衡关系,得出了金融业存贷利率差、净资产收益率与可持续增长率有显著的正相关关系；贷款增长率、不良贷款率与可持续增长率呈现显著负相关关系;净利润增长率、存贷比、手续费及佣金净收入占营业收入的比例与可持续增长率正相关,程度不显著；成本收入比、总资产规模与可持续增长率呈现不显著负相关关系的研究结论。实证检验结论与理论分析基本相符,即能力因素与我国上市商业银行可持续发展有正相关关系。第七章：研究结果的分析和建议。本章通过对研究结果进行总结和评述,针对性地提出了改善我国上市商业银行可持续发展状况的相关建议：提升盈利效率、加强成本管理、推进金融创新、坚持稳健经营、合理扩大规模。最后,对后续的相关研究提出了几点展望。本文的主要贡献有：(1)丰富金融可持续发展理论本文的研究是金融可持续发展问题的重要分支,在前人的基础上进一步明确了商业银行可持续发展的概念,创造了与我国商业银行可持续发展相关的四大要素的“树”状生命图,建立了具有层次性的四大要素“金字塔”结构图。(2)研究视角新颖以往对商业银行可持续发展的研究较多从两个角度进行：一是对可持续发展状况进行评价,构建评价体系；二是对影响因素进行规范分析。本文尝试把一些与商业银行可持续发展相关的能力因素和可持续发展状况结合起来,进行相关关系的检验,以了解能力因素与可持续发展具有怎样的相关关系和关系程度,并以此为商业银行持续发展提出建议。(3)研究结论可靠本文实证研究部分样本数据时间段从2000到2010年,是相关研究中时间跨度较长的,包含了经济繁荣和衰退年份,没有剔除金融危机年份的影响。得到了我国上市中小商业银行能力因素与可持续发展存在正相关的结论。相较其他可持续发展问题的类似研究更为全面,比仅使用近三五年数据更具可靠性。(4)相关建议切实可行本文根据研究结论,针对性地提出了改善我国上市商业银行可持续发展状况的相关建议。这些建议具有实务层面的意义,有助于推动我国上市商业银行的可持续发展。本文的不足之处在于(1)变量选择有局限性因为衡量商业银行可持续发展的模型尚不成熟,本文借用了广泛应用于普通企业财务管理的希金斯可持续增长率作为被解释变量。选择的解释商业银行各能力要素的变量指标也尚不全面。受银行间差异和时间上差异的限制,许多定性因素和内部真实情况无法通过公开的数据资料定量展示,使得一些颇具意义指标不得不被放弃。(2)研究对象范围不广由于资料搜集困难,本文的研究对象没有包括至2010年仍未上市的我国商业银行。而且,我国商业银行上市时间普遍较短,上市前信息不易查找或信息披露不完善。因此,本文只能把能够从银行官方网站搜集到正式年报的上市商业银行和己做披露的年份作为研究对象,样本容量不大。(3)研究方法不完善根据所选样本数据个体间不存在显著差异的特征,本文的实证研究部分直接采用了混合回归模型对面板数据进行多元线性回归分析。出于简化和抓主要问题的研究思想,省略了判断样本数据应该选用混合、固定效应还是随机效应模型的过程。此外,没有实地考察、对内部资料没有进行调研,也使本文在研究深度上还有欠缺。

全文目录

摘要  4-8
Abstract  8-14
1. 导论  14-21
  1.1 选题背景和研究动机  14-15
  1.2 涉及的主要概念界定  15-17
    1.2.1 商业银行  15-16
    1.2.2 能力因素  16
    1.2.3 可持续发展  16-17
  1.3 研究思路和方法  17-18
    1.3.1 研究思路  17-18
    1.3.2 研究方法  18
  1.4 主要贡献和不足  18-21
    1.4.1 主要贡献  18-19
    1.4.2 主要不足  19-21
2. 文献综述  21-30
  2.1 企业可持续发展研究的文献综述  21-24
    2.1.1 国外关于企业可持续发展的研究  21-22
    2.1.2 国内关于企业可持续发展的研究  22-24
  2.2 商业银行可持续发展研究的文献综述  24-27
    2.2.1 国外关于商业银行可持续发展的研究  24-25
    2.2.2 国内关于商业银行可持续发展的研究  25-27
  2.3 文献综述的评述  27-30
    2.3.1 企业可持续发展的宗旨  27-28
    2.3.2 希金斯可持续增长模型是衡量企业可持续发展的主流标准  28
    2.3.3 与我国商业银行可持续发展相关的因素可以归类  28
    2.3.4 尚无统一权威且易于操作的商业银行可持续发展评价模型  28-29
    2.3.5 可持续增长率与商业银行可持续发展相关因素间关系尚无研究  29-30
3. 能力因素与商业银行可持续发展关系的理论分析  30-37
  3.1 竞争优势理论  30-31
    3.1.1 成本领先战略  30-31
    3.1.2 差异化战略  31
    3.1.3 专一化战略  31
  3.2 平衡计分卡理论  31-33
    3.2.1 财务面  32
    3.2.2 客户面  32
    3.2.3 内部营运面  32-33
    3.2.4 学习与成长面  33
  3.3 金融创新和银行危机理论  33-35
    3.3.1 金融创新  33-34
    3.3.2 银行危机  34-35
  3.4 希金斯可持续增长模型理论  35-37
4. 商业银行可持续发展相关因素分析  37-45
  4.1 树状生命图  37-39
  4.2 金字塔结构图  39-45
    4.2.1 资源因素  39
    4.2.2 能力因素  39-43
    4.2.3 整合因素  43
    4.2.4 交互因素  43-45
5. 我国上市商业银行的能力现状  45-60
  5.1 我国上市商业银行的发展环境分析  45-47
  5.2 我国上市大型商业银行和中小商业银行发展现状对比  47-60
    5.2.1 分析方法介绍  47-48
    5.2.2 样本和指标选择  48-50
    5.2.3 检验结果  50-52
    5.2.4 检验结果分析  52-60
6. 能力因素与我国上市商业银行可持续发展关系的实证研究  60-85
  6.1 研究方法  60-61
  6.2 样本的选取及来源  61-63
  6.3 变量设定  63-68
    6.3.1 变量选择原则  63-64
    6.3.2 被解释变量  64
    6.3.3 解释变量  64-66
    6.3.4 控制变量  66-68
  6.4 假设与模型构建  68-69
  6.5 描述性统计分析  69-79
    6.5.1 被解释变量的描述性统计  69
    6.5.2 解释变量的描述性统计  69-76
    6.5.3 控制变量的描述性统计  76-79
  6.6 多重共线性检查  79-81
  6.7 实证检验及检验结论  81-85
7. 总结和展望  85-93
  7.1 研究结论  85-87
    7.1.1 我国上市商业银行盈利能力与可持续发展正相关  85
    7.1.2 我国上市商业银行营运能力与可持续发展相关度不高  85-86
    7.1.3 我国上市商业银行创新与成长能力有持续提高  86
    7.1.4 我国上市商业银行风险控制能力与可持续发展显著正相关  86-87
    7.1.5 我国上市商业银行做大并不一定就能做久  87
    7.1.6 我国上市商业银行发展状况与宏观经济政策相关  87
  7.2 相关建议  87-90
    7.2.1 提升盈利效率,坚持合理增长  88
    7.2.2 加强成本管理,提升员工素质  88-89
    7.2.3 积极推进金融创新,获取差异化竞争优势  89
    7.2.4 坚持稳健经营,提高资产质量  89-90
    7.2.5 合理扩大规模,拒绝只大不强  90
  7.3 研究的不足和展望  90-93
    7.3.1 研究不足  90-91
    7.3.2 研究展望  91-93
参考文献  93-99
后记  99-101
致谢  101-102
在读期间科研成果目录  102

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