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上市公司董事勤勉义务判断标准研究

作　者: 林吉
导　师: 肖伟
学　校: 厦门大学
专　业: 法律
关键词: 董事勤勉义务标准
分类号: D922.291.91
类　型: 硕士论文
年　份: 2014年
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内容摘要

董事勤勉义务判断标准是判断董事是否勤勉尽责的标准,是勤勉义务制度的核心。而勤勉义务判断标准主要分为两个部分：勤勉义务内容和勤勉义务行为标准,其中前者为后者的逻辑前提。本文在归纳总结我国上市公司董事勤勉义务具体内容的基础上类型化出四项勤勉义务内容,在研究比较各国的行为标准之后提出我国应当采用普通谨慎之人的客观标准的建议。而除引言和结语外,全文分为三章。第一章首先对勤勉义务进行了概述和分类,接着提出董事承担勤勉义务的理论基础在于平衡股东、公司、债权人等其他利益主体的利益,以及激励与约束原则的实现。通过对我国勤勉义务立法和法律适用的考察,指出研究上市公司董事勤勉义务标准的现实意义。第二章在对散落于我国法律、部门规章、其他规范性文件和交易所规则中的上市公司董事勤勉义务具体内容进行梳理和总结的基础上,类型化上市公司董事勤勉义务内容,即为参加董事会及下属委员会会议义务、充分知悉义务、关注并核查义务和督促建议并维持有效的内部控制制度义务。第三章第一节考察了世界各国采用过的主观标准、客观标准和主客观相结合标准这三项勤勉义务标准,通过分析各项标准并结合我国公司治理现状,建议我国采用普通谨慎之人的客观标准。为进一步明确该项标准的内涵,本文还对其要素进行了深入的分析。

全文目录

内容摘要  4-5
ABSTRACT  5-13
引言  13-14
第一章上市公司董事勤勉义务判断标准基本理论  14-19
  第一节董事勤勉义务及其理论基础  14-17
    一、董事勤勉义务概述  14
    二、董事勤勉义务分类  14-15
    三、董事承担勤勉义务的理论基础  15-17
  第二节上市公司董事勤勉义务判断标准及其研究意义  17-19
    一、上市公司董事勤勉义务判断标准概述  17
    二、上市公司董事勤勉义务判断标准研究的现实意义  17-19
第二章我国上市公司董事勤勉义务的内容  19-30
  第一节我国关于上市公司董事勤勉义务内容的规定  19-24
    一、法律的规定  19-20
    二、部门规章的规定  20-21
    三、其他规范性文件的规定  21-23
    四、交易所规则的规定  23-24
    五、公司章程的规定  24
  第二节关于我国上市公司董事勤勉义务内容的分析  24-30
    一、参加董事会及下属委员会会议义务  24-26
    二、充分知悉义务  26-27
    三、关注并核查义务  27-28
    四、督促建立并维持有效的内部控制制度义务  28-30
第三章我国上市公司董事勤勉义务的行为标准  30-40
  第一节主要标准考察  30-32
    一、主观标准  30-31
    二、客观标准  31-32
    三、主客观相结合标准  32
  第二节我国上市公司董事勤勉义务行为标准的选择  32-35
    一、纯粹的主观标准不利于公司治理水平的提高  33-34
    二、主客观相结合标准易挫伤董事积极性  34
    三、普通谨慎之人的客观标准是最佳选择  34-35
  第三节普通谨慎之人的客观标准要素分析  35-40
    一、诚信  36-37
    二、相似地位和类似情况  37-38
    三、合理注意  38-40
结语  40-41
参考文献  41-44
致谢  44

上市公司董事勤勉义务判断标准研究

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