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J担保公司风险管理分析与研究

作　者: 张帆
导　师: 罗新华
学　校: 山东大学
专　业: 工商管理
关键词: 融资性担保公司风险管理研究
分类号: F832.39
类　型: 硕士论文
年　份: 2011年
下　载: 263次
引　用: 1次
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内容摘要

融资性担保公司在中国而言是一种新兴的非银行类金融实体,随着我国对担保类企业支持政策的不断出台,融资性担保公司得到了突飞猛进的发展,尤其是伴随着我国中小企业队伍的不断壮大,作为中小企业融资不和或缺的第三方担保方式,融资性担保公司的地位愈加突出。但是,一方面是业务的迅速发展,另一方面,业务的快速发展也使得融资性担保公司面临的风险越来越多,类似的案件也有愈演愈烈的趋势。由于我国目前特有的金融形势以及业务的特殊性,融资性担保公司在一定程度上处于被动的地位,与银行的话语权相对较弱,一旦业务开展起来,风险几乎全部转嫁到担保公司身上,担保类企业面临着外部、内部以及担保对象等多方面的风险因素,如何分析风险,认识风险并建立一套科学的风险管理体系,是金融业者、信贷人员尤其是担保业从业人员值得深究的课题。本文参照国内外相关的研究经验和方法,通过对担保对象风险、以及担保公司内部风险体系建设等方面来研究担保公司的风险管理措施及手段,通过对J担保公司这一具有一定代表性的地方性担保公司的深入分析,指出该公司目前在风险管理方面所面临的不足和困惑。本文通过运用多种管理学的分析方法和理论模型,如比较法、案例法等科学方法,专门深入担保对象的财务风险以及经营风险,为J担保公司在外部风险认识、分析以及内部风险体系建设等方面提供一定的参考和借鉴。本文的创新处主要有以下几点：一是对担保对象的研究,抛弃传统的单纯研究财务报表的方法,转而更加重视中小企业的管理层和经营战略以及业务分析,,从经营层面分析被担保对象的风险。另一方面,建议融资性担保公司在风险控制方面要建立一套系统的、独立的风险管理体系,建立独立的企业信用评级模型,从流程上固化风险管理的作用,注重引进先进的同业人才来充实风险管理队伍,同时要大力拓宽思路,加大力度研究新产品,达到利用授信产品来规避风险、转嫁风险的目的。

全文目录

摘要  8-9
ABSTRACT  9-11
第一章导论  11-15
  1.1 论文选题的背景与实践价值  11-13
    1.1.1 研究背景  11-12
    1.1.2 实践价值  12-13
  1.2 研究思路和框架  13
  1.3 研究方法  13-14
  1.4 本文创新点  14-15
第二章融资性担保公司风险概述  15-21
  2.1 风险与风险管理的概念  15-18
    2.1.1 风险的定义  15-17
    2.1.2 风险的构成要素  17
    2.1.3 风险管理的定义  17-18
  2.2 融资性担保公司的风险分类  18-21
    2.2.1 外部环境风险  18-19
    2.2.2 担保客户内部风险分析  19
    2.2.3 担保公司内部风险分析  19-21
第3章担保对象经营风险分析  21-30
  3.1 中小企业管理层风险  21-23
    3.1.1 管理层分析的必要性  21
    3.1.2 管理层评估的方法  21-23
  3.2 企业经营战略风险  23-25
    3.2.1 战略计划书  23-24
    3.2.2 分析客户战略  24
    3.2.3 竞争策略分析  24-25
  3.3 企业业务风险分析  25-30
    3.3.1 企业综合风险  25-27
    3.3.2 与资产转换周期直接相关的风险  27-30
第4章担保对象财务风险分析  30-56
  4.1 企业财务分析的目的和内容  30-33
    4.1.1 企业财务分析的目的  30
    4.1.2 企业财务分析的内容  30-31
    4.1.3 财务报表分析的资料  31-32
    4.1.4 财务报表分析的局限性  32-33
  4.2 企业财务分析的方法  33-34
  4.3 损益表分析  34-36
  4.4 资产负债表分析  36-44
  4.5 财务报表的综合分析  44-52
  4.6 现金流量分析  52-56
第5章 J担保公司风险管理体系建设  56-59
  5.1 风险管理目标  56
  5.2 J担保公司风险管理体系建设目标  56
  5.3 风险管理基本原则  56-57
  5.4 风险管理政策制度体系  57-58
  5.5 风险管理队伍建设  58-59
第6章研究结论与展望  59-61
  6.1 研究结论  59-60
  6.2 研究不足  60
  6.3 研究展望  60-61
参考文献  61-63
致谢  63-64
学位论文评阅及答辩情况表  64

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