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非破产清算中少数股东权益保护法律制度研究

作　者: 李响
导　师: 刘文
学　校: 西南财经大学
专　业: 经济法
关键词: 非破产清算少数股东权益制度完善
分类号: D922.291.91
类　型: 硕士论文
年　份: 2010年
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内容摘要

随着现代市场经济体制的不断完善,公司作为活跃的市场主体,搏击于激烈的市场竞争,有部分公司不可避免的因各种原因,退出经营市场。近年来人民法院受理的非破产清算案件连年递增。实践证明,公司非破产清算制度使相关生产要素得到合理的流动和优化组合,体现了市场配置资源的基础性作用,使经济民主、自由,公平竞争和优胜劣汰机制得以充分发挥。非破产清算是公司在进行解散程序中必经的一个阶段,是法人终止其人格的一个终局大盘点。在这个过程中,由于涉及到多方利益的最终实现和平衡,法律也试图使得各方实现利益最大化。但是由于法律条文相对于社会发展始终具有滞后性,因此实践中出现的越来越多的问题已不是固步自封的法律能够解决的。从2005年《公司法》(下称《公司法》)的修订到2008年《最高人民法院关于适用<中华人民共和国公司法>若干问题的规定(二)》(下称《公司法》司法解释(二))的出台,我们可以清楚的看到立法在公司非‘破产清算制度中所作的巨大贡献。但是由于实践中公司的资合性、公司中所采多数决原则以及长期以来对少数股东权益保护的忽视,致使在非破产清算中少数股东权益受损呈一定上升趋势。根据案例显示,非破产程序中少数股东被侵权的形态日益多元化,这种情况的出现与立法中出现的纰漏有着紧密的联系。因此,完善非破产清算立法,改善少数股东在非破产清算中的地位,无疑对我国少数股东权利的保护有着现实的积极意义。本文在分析基本理论的基础上,借鉴德国、日本、英美法以及我国台湾地区的立法与实践经验,结合我国非破产清算中出现的案例,论述了我国在《公司法》非破产清算制度层面完善少数股东权益保护制度的必要性及具体构建措施。全文分为导论、正文和结论,其中正文由五部分组成。第一部分为非破产清算与少数股东权益保护基本理论。本章在全文中具有前导性地位,起着提纲契领的作用。其中阐述了两个问题,其一是非破产清算中股东权基本理论问题,其二是非破产清算背景下的少数股东权益保护理论分析。非破产清算中股东权基本理论问题分为三个层次：第一,阐述股东权的法律本质。股东权既含有财产性权利,也含有非财产性权利。界定股东权的法律本质的目的在于为保护少数股东权提供一个理论基础。第二,界定少数股东的内涵。早期的公司法理论认定少数股东的标准采用股东所持有的股份所占公司总股本的比例。然随着社会经济发展,公司中股权日益分散,少数股东的认定慢慢开始采用实质标准,这种转变也使得区分少数股东和控制股东的标准更加科学。第三,论证非破产清算中少数股东权益保护的必要性。近年来,由于公司实务中出现较多控制股东侵害少数股东权利的案例,因此在理论界有关少数股东权益保护的研究成为热点,但由于没有少数股东权益保护的完整体系,导致在非破产清算这一制度中少数股东的权益鲜有学者关注。这就造成了少数股东在非破产清算程序中既无法条保护也缺乏理论支持的尴尬局面,因此,现阶段讨论非破产清算中少数股东权益保护的问题具有一定的理论和现实的价值。非破产清算背景下的少数股东权益保护理论分析主要介绍有关股东权两个理论上的原则,分别从股东平等理论和控制股东诚信义务理论着手,试图从理论上厘清股东所享有的权利和控制股东所应承担的义务。第二部分为我国公司法对非破产清算中少数股东权益保护的现状。该部分分别对《公司法》第184条、《公司法》司法解释(二)进行了剖析。从立法层面检讨了我国非破产清算中少数股东权益保护的立法现状,分析了非破产清算中少数股东权益保护法律制度缺失的成因。第三部分为我国非破产清算程序中少数股东权益受损的实证分析。作者试图从实际出发,用案例的形式来探析公司实务中,在非破产清算过程中少数股东权益受到损害的几种情况。本章的案例分为控制股东、高级管理人员对少数股东的侵权和清算组组成方式以及清算组成员对少数股东侵权两个方面。该部分在整篇文章中起到承上启下的过渡性作用,是连接理论和实际制度完善的不可或缺的桥梁。第四部分为有关国家及地区对非破产清算中少数股东权益保护的立法概况。该部分主要对两大法系中五个国家以及地区的非破产清算中少数股东权益保护的立法情况进行概述。分别以德国、日本、英国、美国以及台湾地区的立法中与少数股东权益相关的非破产清算制度为研究对象,从制度层面对非破产清算中少数股东权益的保护进行综述和总结。本章分为两个部分,分别分析了有关国家以及地区的相关立法情况。作此部分的目的在于为我国在非破产清算中少数股东权益保护制度的完善提供借鉴的方法和途径。第五部分为我国非破产清算中少数股东权益保护制度完善。该部分为本文论述的重点,分为四个层次：第一,完善非破产清算中少数股东的参与制度。少数股东由于在公司中未处于控制地位,所以在公司运行的各个阶段处于一个较为弱势的地位,由法律规定少数股东在非破产清算程序中的表决权和参加权是对少数股东对公司非破产清算程序参与的保护。第二,完善非破产清算中少数股东知情权保护制度。股东查询权、调查权的完善,是少数股东积极行使其知情权的法律依据；清算信息公开是对清算过程的一种无形但却有力的监督。增加清算透明度,赋予股东完善的查阅权、质询权,是保证清算程序公平有效进行的前提。第三,建立非破产清算中对少数股东权益受损的救济制度。首先要建立清算组成员对股东的损害赔偿制度,这是对清算组成员行使清算中权力的一个法律制约,也是股东权益受到清算组成员侵害时最直接的救济途径；其次增加非破产清算中少数股东保护权益受损后司法程序上的救济,从司法程序上保障少数股东在非破产清算中各项权利受到侵害时能够通过司法程序得到救济；再次加大非破产清算中司法权对少数股东保护的干预,赋予少数股东更多通过司法路径进行救济的权利以及加大法院对非破产清算程序的监督都是有利于非破产清算程序中少数股东权利保护的重要途径。第四,构建非破产清算程序中股东自身监管体系。完善股东协议制约控股股东,另外通过控制股东诚信义务制度体系化的构建,将控制股东诚信义务原则上升为法律规定,这样切实的使得控制股东诚信义务有法可依,从而约束控制股东的行为,保护少数股东的利益。本文的创新点主要体现在：本文的选题具有一定新颖性。非破产清算制度本身是一个热点问题,但其中涉及少数股东权益保护的讨论理论界几乎没有涉及。作者在查阅了大量相关资料和案例的时候发现在此程序中出现的少数股东权益保护问题,遂撰文讨论；另外,本文在第五部分制度完善中提出的修改完善《公司法》的内容中有着一些创新的思想。本文的不足之处在于基于文章篇幅和笔者研究能力的局限性,本文对非破产清算中少数股东权益保护的制度构建无法面面俱到。但笔者的写作目的在于抛砖引玉,发现问题提出问题,相信随着我国公司法制环境的改善,将有更多的学者关注公司非破产清算中少数股东权益保护问题,从而将该问题的研究日益深入和完善。

全文目录

摘要  4-8
Abstract  8-13
0. 导论  13-19
  0.1 问题的提出及研究意义  13-14
  0.2 文献综述  14-18
    0.2.1 有关国家和地区非破产清算中少数股东权益保护现状  14-16
    0.2.2 我国学者对非破产清算中少数股东权保护的研究  16-18
  0.3 基本思路与逻辑结构  18
  0.4 研究方法  18-19
1. 非破产清算中少数股东权益保护的基本理论  19-27
  1.1 非破产清算中股东权的基本理论  19-23
    1.1.1 股东权的法律本质  19-21
    1.1.2 少数股东的内涵界定  21-22
    1.1.3 非破产清算制度中少数股东权保护的必要性  22-23
  1.2 非破产清算背景下的少数股东权益保护的理论分析  23-25
    1.2.1 股东平等理论  24
    1.2.2 控制股东诚信义务理论  24-25
  1.3 本章小结  25-27
2. 我国非破产清算中少数股东权益保护的立法现状  27-36
  2.1 非破产清算中少数股东的启动程序申请权  27-30
    2.1.1 非破产清算中少数股东启动程序申请权的立法现状解析  27-29
    2.1.2 非破产清算中少数股东启动程序申请权的制度缺失分析  29-30
  2.2 非破产清算中少数股东更换清算组成员的权利  30-31
    2.2.1 非破产清算中少数股东更换清算组成员的权利的立法现状解析  30-31
    2.2.2 非破产清算中少数股东更换清算组成员的权利的制度缺失分析  31
  2.3 非破产清算中少数股东的知情权和决议权  31-33
    2.3.1 非破产清算中少数股东知情权和决议权的立法现状解析  31-32
    2.3.2 非破产清算中少数股东知情权和决议权的制度缺失分析  32-33
  2.4 非破产清算中少数股东剩余财产分配的平等权  33-34
    2.4.1 非破产清算中少数股东剩余财产分配的平等权的立法现状解析  33-34
    2.4.2 非破产清算中少数股东剩余财产分配的平等权的制度缺失的分析  34
  2.5 本章小结  34-36
3. 我国非破产清算中少数股东权益受损的实证分析  36-45
  3.1 对控制股东、高级管理人员的监管不利导致少数股东权益受损  36-39
    3.1.1 控制股东、高级管理人员滥用权利侵害少数股东知情权  36-38
    3.1.2 控制股东侵害少数股东剩余财产分配权  38-39
  3.2 有关清算组成员规定的纰漏导致少数股东权益受损  39-43
    3.2.1 清算组成员组成不合法侵害股东参与权  39-40
    3.2.2 清算组成员滥用权利侵害少数股东剩余财产分配权  40-43
  3.3 本章小结  43-45
4. 有关国家和地区对非破产清算中少数股东权益保护的立法概况  45-52
  4.1 大陆法系  45-49
    4.1.1 德国  45-46
    4.1.2 日本  46-48
    4.1.3 我国台湾地区  48-49
  4.2 英美法系  49-50
    4.2.1 英国  49-50
    4.2.2 美国  50
  4.3 结论与启示  50-52
5. 我国非破产清算中少数股东权益保护的制度完善  52-63
  5.1 完善与少数股东有关的清算组成员构成制度  52-54
    5.1.1 规范清算组人员组成制度  52-53
    5.1.2 引入清算组成员选任累积投票制度  53-54
  5.2 完善非破产清算中少数股东知情权保护制度  54-55
    5.2.1 设立非破产清算信息公开制度  54
    5.2.2 完善非破产清算中股东查询、调查制度  54-55
  5.3 建立非破产清算中少数股东权益受损的救济制度  55-58
    5.3.1 建立清算组成员对股东的损害赔偿制度  55-56
    5.3.2 增加非破产清算中少数股东权益受损后司法程序的救济  56
    5.3.3 加大非破产清算中司法权对少数股东保护的干预  56-58
  5.4 构建非破产清算程序中股东自身监管体系  58-61
    5.4.1 完善制约控制股东的股东协议  58-59
    5.4.2 确立约束控制股东的诚信义务条款  59-61
    5.4.3 建立违反控制股东诚信义务的民事责任追究机制  61
  5.5 本章小结  61-63
结语  63-64
参考文献  64-68
后记  68-69
致谢  69-70

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