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公司债券持有人利益保护法律问题研究

作　者: 吴晶
导　师: 朱炎生
学　校: 厦门大学
专　业: 民商法学
关键词: 债券持有人债券契约信息披露
分类号: D922.29
类　型: 硕士论文
年　份: 2008年
下　载: 118次
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内容摘要

在现代公司发展中,发行公司债券是公司融资的重要手段之一,也是一种重要的公众投资工具。但自从公司债券进入中国以来,公司债券市场并没有像预想的那样繁荣。同发达国家的债券市场相比,我国的公司债券的发行较为落后,这固然有经济体制方面的原因,但不容忽视的是我国对公司债券持有人的保护制度不尽完善。只有对债券投资者的参与提供完备的制度保障,才能调动投资者的投资积极性、增强投资者的投资信心。我国证券市场逐渐向前发展的过程,也是公司债券法律体系逐渐构建的过程。目前,我国能够对公司债券持有人利益提供保护的立法已初具规模,但与发达国家较为完善的债券投资者保护法律体系相比,我国相关立法尚不健全。而迄今为止,我国学术界对公司债券持有人利益保护的法律研究相对较少,本文将在此方面有所突破。鉴于此,本文将运用比较分析、实证的方法,理论联系实际,借鉴其他国家的相关规定,来完善我国的公司债券持有人利益保护法律制度。除引言和结语外,全文共分为四章:第一章是公司债券持有人的基本理论问题。本章从公司债券持有人所享有的权利入手,进而对公司债券持有人的弱势性进行分析,最后探讨了公司债券持有人特殊的法律地位。第二章研究了公司债券持有人的利益保障机制。在综合考察各国的保障机制的基础上,从债券契约、债券持有人整体保护机制、债券信息披露、债券信用评级四个方面加以介绍和论述。第三章是对公司变动中的债券持有人利益保护进行专门探讨。首先论述了公司变动使债券持有人利益受损的表现形式,其次针对公司出售资产、合并、分立、解散几种典型情况,就债券持有人利益应如何保护进行了思考。第四章是对我国现有立法现状的介绍并提出改善意见。通过分别考察我国债券持有人整体保护机制、债券信息披露及债券信用评级的相关规定,进而提出具体的完善意见。

全文目录

内容摘要  4-5
ABSTRACT  5-11
引言  11-13
第一章公司债券持有人基本理论问题  13-19
  第一节公司债券持有人的权利  13-15
    一、请求清偿债券本息的权利  13
    二、请求支付债券利息的权利  13
    三、知情权  13-14
    四、诉权  14
    五、流通权  14-15
  第二节公司债券持有人的弱势性分析  15-17
    一、从公司有限责任制度的角度  15-16
    二、从不完全契约的角度  16-17
  第三节公司债券持有人的法律地位  17-19
第二章公司债券持有人的利益保障机制  19-34
  第一节债券契约的基础保护  19-24
    一、担保条款  20
    二、财务保障性条款  20-21
    三、专项偿债账户条款  21-22
    四、回售条款及附加恶性回售条款  22
    五、反稀薄条款  22-24
  第二节公司债券持有人的整体利益保护机制  24-30
    一、公司债券持有人会议制度  25-27
    二、公司债券信托制度  27-29
    三、公司债券持有人代表制度  29-30
  第三节完善的债券信息披露制度  30-32
    一、债券发行的信息披露制度  30-31
    二、持续性信息披露制度  31-32
  第四节健全的债券信用评级制度  32-34
第三章公司变动中的债券持有人利益保护  34-39
  第一节公司变动使债券持有人利益受损的表现形式  34-36
    一、债券发行人与资本较弱的公司合并或转让实质资产使其自身偿债能力发生恶化  34-35
    二、杠杆收购使目标公司债券持有人遭受财产损失  35-36
    三、公司变动使可转换债券持有人的转换权被“稀释”  36
  第二节几种典型的公司变动与债券持有人利益的保护  36-39
    一、发行公司出售资产与债券持有人利益的保护  36-37
    二、发行公司发生合并或分立与债券持有人利益的保护  37-38
    三、发行公司解散与债券持有人利益的保护  38-39
第四章我国关于公司债券持有人利益保护的立法现状及其完善  39-46
  第一节我国债券持有人整体保护机制的相关规定及立法改进  39-42
    一、我国债券持有人整体保护机制的相关规定  39-40
    二、我国债券持有人整体保护机制的立法改进  40-42
  第二节我国公司债券信息披露的相关规定及立法改进  42-43
    一、我国公司债券信息披露的相关规定  42
    二、我国公司债券信息披露的立法改进  42-43
  第三节我国公司债券信用评级的相关规定及立法改进  43-46
    一、我国公司债券信用评级的相关规定  43-44
    二、我国公司债券信用评级的立法改进  44-46
结语  46-47
参考文献  47-50

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