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商业银行中小企业授信审批控制标准研究-以中国银行为例

作　者: 林荻秋
导　师: 生柳荣
学　校: 厦门大学
专　业: 工商管理
关键词: 中小企业 授信审批 控制标准
分类号: F832.4
类　型: 硕士论文
年　份: 2014年
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内容摘要


发展中小企业授信业务是商业银行扩大基础客户群体,改善授信资产结构的重要发展战略之一。建立符合银行自身风险偏好的授信审批控制标准则是商业银行中小企业授信业务健康、快速发展的基础。相较于发展成熟、以“个案”和“严谨”为基础原则的大型企业授信审批控制标准,和以“模型”为基础的个人客户授信审批控制标准,我国中小企业授信审批控制标准仍处于发展阶段。本文分析了国内外理论和实践经验,以中国银行为例,对国内商业银行中小企业授信审批控制标准进行了研究及探讨。2007年,中国银行总行引进和吸收了新加坡淡马锡模式,结合国内市场调研,配套“批量化”的操作方式,形成了相对系统性和标准化的中小企业授信审批控制标准,代表了先进银行的风险管理理念。随着市场环境改变,中小企业整体形态发生了变化：一是传统制造产业增长逐步放缓；二是新兴的轻资产型产业异军突起；三是企业发展形态呈现了复杂化的趋势,部分中小企业采用了隐蔽型集团的方式进行扩张发展。市场环境的变化使原先侧重于“抵押+保证”的中国银行中小企业授信审批控制标准出现了不适应之处,需要随着市场的变化而调整。本文以银监会发布的新资本协议为核心指导,在笔者理解新资本协议中信用风险计量建议方式的基础上,分析了中国银行中小企业授信审批控制标准的优化方向,完善了控制标准的结构组成。力求借助于现代风险管理理论,在符合国内监管要求的前提下摸索一套适合中国银行乃至国内商业银行的中小企业授信审批控制标准。

全文目录


摘要  4-5
Abstract  5-10
Contents  10-13
第一章 绪论  13-18
  一、研究的背景和意义  13-14
  二、国内外文献综述  14-17
  三、研究的内容  17-18
第二章 商业银行中小企业授信模式概述  18-36
  第一节 中小企业范畴界定  18-21
    一、国际界定惯例  18
    二、我国中小企业界定标准  18-20
    三、各家商业银行对于中小企业的定义  20-21
  第二节 商业银行中小企业授信模式比较  21-28
    一、商业银行中小企业授信模式简介  22-26
    二、各商业银行中小企业授信模式比较  26-27
    三、中国银行中小企业授信审批控制标准的代表性  27-28
  第三节 中国银行授信审批控制标准介绍  28-36
    一、抵质押物提供授信金额  28-32
    二、合格保证人提供授信金额  32-34
    三、信用提供授信金额  34-36
第三章 环境变化对中行中小企业授信审批控制标准的挑战  36-43
  第一节 中小企业经营行业发生变化  36-39
    一、传统产业受到挑战  37
    二、新兴产业逐步发展  37-39
  第二节 中小企业经营形态呈现复杂化  39-40
    一、企业主投资冲动  39
    二、介入民间借贷  39-40
    三、股权关系隐蔽化  40
  第三节 中国银行授信审批控制标准需因势而变  40-43
    一、第一性还款来源和第二性还款来源的影响力混淆  40-41
    二、第一性还款来源的判定标准模糊  41
    三、存在较大的人为操纵可能性  41-42
    四、信用提供授信金额适用性较低  42
    五、理解和应用较不方便  42-43
第四章 新资本协议的风险计量要求  43-49
  第一节 巴塞尔资本协议  43-46
    一、巴塞尔资本协议  43
    二、风险的定义  43-44
    三、风险的计量  44-45
    四、内部评级法对于信用风险的计量  45-46
  第二节 银监会新资本协议  46-47
    一、银监会新资本协议  46
    二、新资本协议对于信用风险的计量理念  46-47
  第三节 授信审批控制标准优化的方向  47-49
    一、对于高级内部评级法的理解  47-48
    二、授信审批控制标准的优化方向  48-49
第五章 授信审批控制标准优化建议  49-67
  第一节 抵押物和合格保证人提供授信金额  49-50
    一、抵质押物提供授信金额  49-50
    二、合格保证人提供授信金额  50
  第二节 信用提供授信金额  50-59
    一、上限比例设定在8%的理解  50-51
    二、增加影响因素  51-59
    三、影响因素的作用方式  59
    四、年度销售收入的调整  59
  第三节 优化后小结  59-62
    一、优化后小结  60-61
    二、授信产品的灵活运用  61-62
  第四节 授信风险理念的配套使用  62-63
    一、主动选择和主动回避的客户  62
    二、调查手段的配套使用  62-63
  第五节 实证举例  63-67
    一、优化前标准  64
    二、优化后标准  64-65
    三、资金需求测算  65-66
    四、案例小结  66-67
结论  67-69
参考文献  69-72
致谢  72

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中图分类: > 经济 > 财政、金融 > 金融、银行 > 中国金融、银行 > 信贷
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