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中国商业银行操作风险管理探讨

作　者: 杜江涛
导　师: 张静琦
学　校: 西南财经大学
专　业: 工商管理
关键词: 商业银行操作风险管理
分类号: F832.2
类　型: 硕士论文
年　份: 2008年
下　载: 89次
引　用: 2次
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内容摘要

操作风险与信用风险、市场风险并称为商业银行的三大风险。近年来,由于操作风险引发的商业银行案件频发,给银行和社会造成了巨大的危害。造成这种情况的原因主要在于:1)国内理论界和银行业对操作风险关注、研究的时间较晚,对其认知不够全面、深入;2)国内商业银行操作风险管理工作尚处于起步阶段,无论是管理框架还是管理手段、技术都较为落后,风险防范能力有限。基于上述原因,本文作者认为:在现阶段对国内商业银行操作风险问题进行深入探讨,具有较强的现实意义。中国银行业监督管理委员会在2007年5月发布了《商业银行操作风险管理指引》,对国内商业银行操作风险进行了定义,即操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统,以及外部事件所造成损失的风险。本文从商业银行操作风险基本理论入手,对操作风险定义、与信用风险和市场风险的异同、计量、管理意义等进行了阐述;同时,借鉴国内学者对操作风险事件的统计分析结果,对国内商业银行操作风险的表现形式、特征进行了说明,引发了对操作风险在人员、系统、流程、管理和制度等方面的成因探讨。此外,对国外银行业操作风险管理发展历程、管理技术和手段进行了介绍,为国内商业银行做好操作风险管理工作提供有益的借鉴。最后,提出了完善国内商业银行操作风险管理构想,即1)在商业银行内部科学构建操作风险管理框架:明确管理主体和职责分工,制定适当的操作风险管理战略,明确操作风险管理流程,强化操作风险管理的基础设施和环境建设;2)选择合适的操作风险管理策略:包括营造健康的企业文化,建立科学的管理体系,制定适当的操作风险管理工作规划,做好量化管理的基础工作,强化制度的约束力,使用保险等风险缓释技术,进行适当的信息披露以增强股东监管等。

全文目录

摘要  3-4
ABSTRACT  4-9
1. 绪论：商业银行案件引发的操作风险思考  9-12
  1.1 国内外商业银行案件频发现象  9-10
  1.2 商业银行操作风险问题浮出水面  10-12
2. 商业银行操作风险的理论分析  12-23
  2.1 操作风险定义  12-14
    2.1.1 英国银行家协会关于操作风险的定义  12
    2.1.2 全球风险专业人员协会关于操作风险的定义  12-13
    2.1.3 巴塞尔委员会关于操作风险的定义  13
    2.1.4 我国的商业银行操作风险定义  13-14
  2.2 操作风险与信用风险、市场风险的区别和联系  14-16
    2.2.1 信用风险和市场风险的定义  15
    2.2.2 三类风险的区别和联系  15-16
  2.3 操作风险的计量  16-20
    2.3.1 基本指标法（basic indicator approach）  17
    2.3.2 标准法（standardized approach）  17-18
    2.3.3 内部衡量法（internal measurement approach）  18-19
    2.3.4 损失分布法（loss distribution approach）  19-20
  2.4 操作风险管理的意义  20-23
    2.4.1 商业银行管理操作风险的意义  21
    2.4.2 监管机构管理操作风险的意义  21-23
3. 国内商业银行操作风险成因分析  23-37
  3.1 国内商业银行操作风险表现形式和特征  23-26
    3.1.1 国内商业银行操作风险的统计分析  23-24
    3.1.2 国内商业银行操作风险的表现形式  24
    3.1.3 国内商业银行操作风险特征  24-26
  3.2 人员操作风险成因  26-27
    3.2.1 人员技能缺陷  26
    3.2.2 人员职业道德缺陷  26-27
  3.3 系统操作风险成因  27-28
    3.3.1 系统硬件的缺陷分析  27
    3.3.2 系统软件的缺陷分析  27-28
  3.4 流程操作风险成因  28
  3.5 造成操作风险的管理原因  28-34
    3.5.1 操作风险认识上存在误区  28-31
    3.5.2 操作风险管理理念片面  31-32
    3.5.3 操作风险管理框架尚不健全  32-33
    3.5.4 操作风险管理人才缺乏  33-34
    3.5.5 操作风险管理手段较为落后  34
  3.6 造成操作风险的制度原因  34-37
    3.6.1 内控制度体系存在疏漏  34-35
    3.6.2 绩效考评机制存在缺陷，激励与责任不对称  35
    3.6.3 基层支行负责人疏于监管，问责追究制度不到位  35-37
4. 国外商业银行操作风险管理借鉴  37-41
  4.1 国外银行业操作风险管理发展历程  37-38
  4.2 国外银行操作风险管理主要方法  38-40
    4.2.1 操作风险集中、全面管理  38
    4.2.2 合理运用量化工具  38-39
    4.2.3 构建操作风险管理信息系统  39-40
  4.3 国外银行业操作风险控制与缓释的方式  40-41
5. 国内商业银行完善操作风险管理的构想  41-57
  5.1 操作风险管理框架的科学构建  41-47
    5.1.1 银行操作风险管理主体及职责分工  41-44
    5.1.2 科学建立操作风险管理框架  44-47
  5.2 操作风险管理的策略选择  47-57
    5.2.1 树立正确的操作风险意识，营造健康的企业文化  47-49
    5.2.2 建立适当的操作风险管理体系  49-50
    5.2.3 按照时间表的要求，制定操作风险管理工作规划  50-51
    5.2.4 做好操作风险数据库建立工作，为量化管理作准备  51-53
    5.2.5 加强制度建设，提高制度约束力量  53-54
    5.2.6 借鉴国外银行做法，利用保险手段缓释风险  54-55
    5.2.7 适当进行信息披露，促使股东有效监督操作风险管理  55-57
参考文献  57-59
后记  59-60
致谢  60

中国商业银行操作风险管理探讨

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