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利率市场化下商业银行贷款定价研究

作 者: 陈会祥
导 师: 杨晓明
学 校: 南京航空航天大学
专 业: 企业管理
关键词: 贷款定价 风险溢价 经济资本 内部资金转移价格 作业成本法
分类号: F832.4
类 型: 硕士论文
年 份: 2006年
下 载: 303次
引 用: 4次
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内容摘要


利率市场化是我国金融改革进程中的重要一环。2004年10月19日,中国人民银行决定对金融机构人民币贷款利率不再设定上限,这样,商业银行就获得了充分的定价自主权。但同时也给银行提出了一个新课题─贷款定价。在我国银行的收入结构中,贷款业务占据了重要地位。根据四大国有商业银行2004年年报的数据,贷款占资产总额的平均比重为60%,利息收入占营业收入的平均比重为85%。可见,贷款定价是否合理,贷款价格能否补偿银行的成本和风险,对商业银行的发展至关重要。因此,本文的研究也具有很强的现实意义。本文首先论述了贷款定价的基本原理、贷款定价的原则和目标,然后借鉴西方商业银行传统定价模型,结合我国实际情况,以现代银行风险管理的核心技术─经济资本为指导,给出了适合我国的商业银行贷款定价模型,即针对一般客户的成本加成模型和针对重要客户的客户盈利分析模型。这两个定价模型对商业银行具有一定的现实指导意义。文章最后一部分对贷款定价模型的基础因素,即风险溢价、资金成本、营业成本和资本目标回报展开研究。本文通过银行贷款五级分类历史数据推导出银行的违约概率,通过构造银行内部资金转移价格曲线确定资金成本,利用作业成本法进行贷款成本核算,为利率市场化趋势下我国商业银行的贷款定价做了一定的研究工作。

全文目录


第一章 绪论  9-14
  1.1 研究背景及研究意义  9-11
    1.1.1 研究背景  9-10
    1.1.2 研究意义  10-11
  1.2 国内外研究综述  11-13
  1.3 论文主要内容  13-14
第二章 商业银行贷款定价理论综述  14-20
  2.1 贷款定价的基本理论  14-15
  2.2 贷款定价的目标与原则  15-17
    2.2.1 目标一:获取银行预期利润水平  16-17
    2.2.2 目标二:应对市场竞争  17
    2.2.3 目标三:巩固市场份额,加强客户关系管理  17
  2.3 贷款定价影响因素分析  17-20
    2.3.1 影响贷款定价的一般因素  17-18
    2.3.2 影响贷款定价的具体因素  18-20
第三章 西方贷款定价基本模型评析  20-26
  3.1 成本加成定价模式  20-21
    3.1.1 成本加成模式的基本原理  20-21
    3.1.2 对“成本加成模式”的简要评述  21
  3.2 价格领导贷款定价模式  21-23
    3.2.1 价格领导贷款定价模式的基本原理  21-22
    3.2.2 对价格领导模型的简要评述  22-23
  3.3 客户盈利性分析模式  23-26
    3.3.1 客户盈利性分析模式的基本原理  23-24
    3.3.2 对客户盈利性分析模式的简要评述  24-26
第四章 我国商业银行贷款定价方法分析  26-35
  4.1 我国商业银行贷款定价的历史沿革  26-27
  4.2 传统贷款定价机制的弊端  27-30
    4.2.1 储蓄向投资转化的渠道受阻止  27
    4.2.2 僵化的贷款定价体系,造成了利率的低敏感性  27-29
    4.2.3 商业银行长期执行政策性功能,造成银行不良资产的大量累积和金融风险的积聚  29-30
  4.3 尚未获得充分定价自主权前商业银行贷款定价方法分析  30-32
  4.4 市场化下我国商业银行贷款定价模型研究  32-35
第五章 市场性贷款定价的基础因素确定  35-60
  5.1 以商业银行客户信用评级为基础确定风险溢价  35-43
    5.1.1 商业银行信用评级的涵义、特征  35-36
    5.1.2 银行客户信用评级的基本方法  36-40
    5.1.3 计算违约概率、预期违约损失率  40-43
  5.2 通过内部资金转移价格(FTP)确定资金成本  43-47
    5.2.1 内部资金转移价格的涵义及作用  44
    5.2.2 确定内部资金转移价格的方法  44-45
    5.2.3 建立我国商业银行内部资金转移价格体系的研究  45-47
  5.3 运用作业成本法进行营业成本核算  47-54
    5.3.1 作业成本法的基本概念  48-49
    5.3.2 银行实施作业成本法的基本流程  49-50
    5.3.3 利用作业成本法进行客户成本分析举例  50-54
  5.4 利用经济资本确定目标利润  54-57
    5.4.1 经济资本的概念  54-55
    5.4.2 经济资本与目标利润  55-57
  5.5 商业银行贷款定价实例分析  57-58
  5.6 完善贷款定价基础因素建设的政策建议  58-60
结论  60-61
参考文献  61-63
致谢  63-64
硕士期间发表论文  64

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中图分类: > 经济 > 财政、金融 > 金融、银行 > 中国金融、银行 > 信贷
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