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A银行中小企业经营性授信信用风险管理研究

作　者: 胡惠茂
导　师: 张国兴
学　校: 兰州大学
专　业: 工商管理
关键词: 风险评估授信管理风险控制
分类号: F832.4
类　型: 硕士论文
年　份: 2011年
下　载: 145次
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内容摘要

中小企业是我国经济发展的重要基础,2009年11月底,我国中小企业占我国企业总数的99%以上,数量超过4000万户,创造了60%左右的国内生产总值。中小企业数量与产值不断增长,国家政策扶持中小企业的发展,商业银行能否抓住时机,发展对中小企业的经营性授信业务,将对商业银行未来发展产生举足轻重的影响,本文以中小企业为例,通过对银行授信信用风险管理的研究,以提升银行经营性授信的信用风险管理水平,促进银行经营性授信特别是中小企业授信的健康发展。本文借助外部因素评价矩阵和内部因素评价矩阵二个评价工具,设计了中小企业授信的准入门槛；选取中小企业行业绩效参照体系,从财务因素与非财务因素二方面选取关键的评价因素与指标,并赋予相应的权重,建立了适合中小企业的信用等级测评模型；通过分析授信需求合理性与还款能力,设计了中小企业授信上限评估模型。授信准入门槛、信用等级评价模型及授信上限评估模型的使用,将能对中小企业的信用风险进行事前评估,达到扶优限劣,同时避免对中小企业过度授信,防止信用风险的发生。其次,通过分析银行信贷的经营成本构成,设计涵盖资金成本、运营成本、风险成本和目标收益为计算基础的风险定价模型,并提出了与信贷资产质量及信贷管理人员工资挂钩的风险补偿机制,使得中小企业的授信风险得到补偿,提高银行中小企业授信风险的应对能力。最后,借助平衡计分卡,从员工成长、内部运营、客户层面、财务层面四方面设置考核指标和行动方案,完善银行中小企业授信绩效管理机制,以促进银行中小企业经营性授信在风险可控的前提下得到健康发展。

全文目录

摘要  3-4
Abstract  4-8
第一章前言  8-12
  1.1 研究背景及意义  8-9
    1.1.1 研究背景  8-9
    1.1.2. 研究意义  9
  1.2 研究内容与思路  9-12
    1.2.1 研究内容  9-10
    1.2.2 研究思路  10-12
第二章相关理论综述  12-16
  2.1 外部因素评价矩阵(EFE矩阵)  12-13
  2.2 内部因素评价矩阵(IFE矩阵)  13-14
  2.3 财务因素分析  14
  2.4 平衡计分卡  14-16
第三章 A银行中小企业经营性授信现状分析  16-23
  3.1 A银行中小企业经营性授信业务概况  16
  3.2 A银行中小企业经营性授信业务存在的问题  16-17
  3.3 A银行中小企业经营性授信业务存在问题的原因分析  17-23
    3.3.1 中小企业自身存在诸多问题与弱项  17-18
    3.3.2 对中小企业的信用风险评价缺乏合理的评价体系  18-19
    3.3.3 简单的以充足的抵质押代替授信过程风险控制管理  19-20
    3.3.4 未能对经营性授信的模式进行创新  20
    3.3.5 缺乏合理的风险定价机制和风险补偿机制  20-21
    3.3.6 缺乏促进中小企业授信业务发展的绩效管理机制  21-23
第四章中小企业经营性授信的信用风险管理方案设计  23-44
  4.1 中小企业经营性授信准入资格的设计  23-27
    4.1.1 外部因素应对能力准入资格的设计  23-25
    4.1.2 内部因素准入资格的设计  25-27
  4.2 中小企业信用等级的评价模型设计  27-33
    4.2.1 信用评估的关键因素与指标选择  27-28
    4.2.2 对各关键指标进行定义  28
    4.2.3 对各关键因素及其关键指标赋予权重  28-30
    4.2.4 选择评分参考体系并设置评分标准  30-31
    4.2.5 设置信用评估分数的层级及其对应的信贷政策  31-33
  4.3 中小企业经营性授信的限额评估模型设计  33-37
    4.3.1 企业合理经营性授信需求量评估模型设计  34-35
    4.3.2 中小企业经营性授信安全上限评估模型设计  35-36
    4.3.3 中小企业经营性授信的限额评估模型  36-37
  4.4 中小企业经营性授信的过程风险控制设计  37-39
    4.4.1 分工与牵制  37
    4.4.2 贷后管理与预警  37-39
    4.4.3 风险应对措施  39
    4.4.4 动态跟踪评级  39
  4.5 中小企业经营性授信风险定价与风险补偿机制的设计  39-41
    4.5.1 关于经营性授信风险定价机制设计  39-40
    4.5.2 关于风险补偿机制设计  40-41
  4.6 中小企业经营性授信绩效管理的设计  41-44
    4.6.1 设计原则  41
    4.6.2 设计的总体思路与基本步骤  41-42
    4.6.3 制定银行中小企业授信发展战略  42
    4.6.4 确定银行中小企业授信绩效指标与行动方案  42-44
第五章信用风险管理方案实施及其完善  44-49
  5.1 实施步骤与前期准备  44-46
    5.1.1 发布标准与流程  44
    5.1.2 制定中小企业授信风险管理奖惩机制  44
    5.1.3 建立以审贷分离、尽职调查为核心的授信决策机制  44-45
    5.1.4 建立以统一授信、授权管理为核心的授信运作机制  45
    5.1.5 计算客户授信风险总量  45-46
  5.2 实施难点与解决措施  46-47
  5.3 风险控制评价与改进完善  47-49
第六章结束语  49-50
  6.1 主要内容及结论  49
  6.2 尚待研究的问题  49-50
参考文献  50-51
致谢  51

A银行中小企业经营性授信信用风险管理研究

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