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中小企业集合票据法律制度研究

作　者: 孙萍萍
导　师: 王涌
学　校: 中国政法大学
专　业: 民商法
关键词: 中小企业集合票据法律性质民事责任监管制度
分类号: D922.28
类　型: 硕士论文
年　份: 2012年
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内容摘要

改革开放三十年以来，我国经济取得了高速增长，如雨后春笋般茁壮成长的中小企业在其中扮演了不可或缺的角色。然而，现有企业融资制度均或多或少向大型企业尤其是国有企业倾斜，造成中小企业资金链紧张的难题一直难以有效解决。在这种情况下，近些年开始涌现的中小企业集合票据（以下简称“集合票据”）作为一种为中小企业量身设计的融资工具为解决该问题开拓了一条新思路。然而，自该制度出现以来，其制度本身的合法性未曾经过充分的论证，鉴于我国学者对于该领域的理论研究仍然十分不足，集合票据法律本质的厘清、法律框架的解读以及制度完善等方面仍然存在诸多问题。因而，本文拟在分析国内外相关领域理论研究和实践的基础上，深刻剖析集合票据的法律本质，并有针对性地提出几项完善建议。本文共分为引言、正文和结论三部分，其中正文部分包括五章内容。引言部分简要介绍了中小企业集合票据的产生与发展的历程，并总结了该制度的研究现状。正文部分共分为五章内容：第一章对于中小企业集合票据的概念及特征进行了介绍，之后通过比较该制度与相关制度的方式界定了该制度的内涵与外延，最后分析了该制度的价值所在。第二章结合中外理论与实践对于中小企业集合票据的法律性质进行了分析。首先从实证法的角度论证了集合票据不是我国的《票据法》中的票据，而是具有证券的本质属性。之后从比较法的角度分析了美国证券法对票据法律性质的认定，最终总结了集合票据在我国资本市场中的性质定位。第三章则集中探讨了中小企业集合票据现存的制度问题，主要体现在如下几个方面：发行主体范围界定不明确、尚未建立健全的民事责任体系、尚未建立健全的集合票据监管体系。此后，第四章主要探讨了中小企业集合票据的三条合法化路径：附抵押/质押担保的集合融资债券模式、资产支持票据模式与企业资产证券化模式。第五章则在此基础上进一步提出了中小企业集合票据的完善建议，试图从发行主体范围制度、民事责任体系制度和监管制度的构建方面，提出一些建设性的建议。本文结论部分则对于全文的基本观点和重要内容进行了全面的总结，认为中小企业集合票据作为一项对中小企业发展大有裨益的制度，亟待进一步完善以使其发挥更大的作用。

全文目录

摘要  4-6
ABSTRACT  6-11
引言  11-14
  第一节中小企业集合票据的产生与发展  11-12
  第二节中小企业集合票据制度的研究现状  12-14
第一章中小企业集合票据的概述  14-27
  第一节中小企业集合票据的概念及特征  14-19
    一、中小企业集合票据的概念  14-15
    二、中小企业集合票据的特征  15-19
  第二节集合票据与相关概念的比较分析  19-22
    一、集合票据与银行贷款的比较  19-21
    二、集合票据与公司债的比较  21
    三、集合票据与企业债的比较  21-22
  第三节集合票据的制度价值  22-27
    一、解决中小企业融资难的问题  23-24
    二、促进银行业务的完善发展  24-25
    三、构建我国多层次资本市场  25-27
第二章中小企业集合票据的法律性质  27-36
  第一节集合票据不是我国的《票据法》中的票据  27-30
    一、我国《票据法》中的票据规则  27-28
    二、集合票据不属于我国《票据法》上的票据  28-30
  第二节美国证券法对票据法律性质的认定  30-32
    一、 Reves V. Ernst&Young 案中对于票据性质的认定  30-31
    二、通过企业与承销商之间的关系认定票据是否属于证券  31
    三、根据美国法的相关规则审视我国集合票据的法律性质  31-32
  第三节集合票据在我国资本市场中的性质定位  32-36
    一、集合票据属于银行间债券市场的债务融资工具  32-33
    二、集合票据本质上属于证券  33-36
第三章中小企业集合票据现存的制度问题  36-44
  第一节发行主体范围界定不明确  36-38
    一、对发行主体企业性质的要求有待明确  36-37
    二、对发行主体行业与规模方面的要求有待明确  37
    三、对发行主体的信用等级要求有待明确  37-38
  第二节尚未建立健全的集合票据民事责任体系  38-40
    一、集合票据注册过程中的民事责任  38-39
    二、集合票据发行交易过程中的民事责任  39-40
  第三节尚未建立健全的集合票据监管体系  40-44
    一、集合票据现行的监管体系  40-43
    二、集合票据现行监管体系存在的问题  43-44
第四章中小企业集合票据的合法化路径  44-52
  第一节附抵押/质押担保的集合融资债券模式  44-46
    一、附抵押/质押担保的集合融资债券含义  44
    二、附抵押/质押担保的集合融资债券模式的重要法律问题  44-46
    三、集合票据与附抵押/质押担保的集合融资债券模式的比较  46
  第二节资产支持票据模式  46-48
    一、资产支持票据的含义  46-47
    二、资产支持票据的重要法律问题  47-48
    三、集合票据与资产支持票据模式的比较  48
  第三节企业资产证券化模式  48-52
    一、企业资产证券化的含义  48-49
    二、企业资产证券化模式的重要法律问题  49-50
    三、集合票据与企业资产证券化模式的比较  50-52
第五章中小企业集合票据的完善建议  52-62
  第一节规范我国中小企业集合票据发行主体的范围  52-54
    一、发行人民营企业优先的导向  52-53
    二、发行人行业与规模优先等级的划分  53
    三、发行人治理结构和治理水平的要求  53-54
    四、同一期集合票据中联合发行人行业多元化的要求  54
  第二节完善集合票据的民事责任体系，降低集合票据的风险  54-58
    一、规范集合票据的违约责任，建立违约保障制度  54-56
    二、建立由守约发行人承担补充赔偿责任的制度  56
    三、明确违反信息披露义务的民事责任，完善信息披露制度  56-57
    四、建立中介机构的归责体系  57-58
  第三节完善我国中小企业集合票据的监管制度  58-62
    一、明确各监管机构监管权力的界限  58-59
    二、完善监管机构失职的归责体系  59
    三、建立集合票据退出的监管制度  59-60
    四、建立自律性与强制性相结合的监管体系  60-62
结论  62-63
参考文献  63-67
攻读硕士学位期间发表的学术论文  67-68
附件  68-77

中小企业集合票据法律制度研究

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